• likwidacja oznaczenia MPP w JPK

• zmiany w zakresie stosowania oznaczenia TP

• nowe oznaczenia WSTO_EE i IED

• zmiany w zakresie ewidencjonowania paragonów uznawanych za faktury uproszczone

• doprecyzowanie zakresu stosowania oznaczeń GTU

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Podatek od sprzedaży detalicznej w branży dealerskiej”

599 zł 

Bezpłatna godzinna konsultacja z ekspertem Gekko Taxens Akademia

• sprzedaż samochodu z zawartą polisą ubezpieczeniową (OC/AC) – wypowiedzenie umowy i otrzymanie zwrotu składki – zasady rozliczeń

• sprzedaż na próbę (na kilka miesięcy) – czy podlega opodatkowaniu VAT? kiedy należy wykazać przychód z tego tytułu?

• artykuły spożywcze dla pracowników i gości salonu (kawa, herbata, owoce) – ujęcie dla celów VAT i CIT

• szkody na samochodach własnych – zasady wykazania kosztów i przychodów z tytułu odszkodowań

• finansowanie działalności dealerskiej – pożyczki od udziałowców a koszty finansowania zewnętrznego i skutki podatkowe obu tych źródeł.

• samofakturowanie usług świadczonych przez dealera – umowy z importerami, aspekty praktyczne i ryzyka, co faktura powinna zawierać i kiedy powinna być wystawiona?

• paragony jako faktury uproszczone

• zakres towarów i usług, które muszą być fiskalizowane nawet w przypadku sprzedaży pracownikom

• wypłata dywidendy – zasady stosowania zwolnienia, jaki zakres dokumentów płatnik powinien posiadać?

• zaliczki otrzymywane na poczet usług blacharsko-lakierniczych – kiedy powinny zostać opodatkowane?

• polisy ubezpieczeniowe nabywane do samochodów używanych (przedłużone gwarancje) – zasady rozliczeń

Fragmenty szkolenia

Nie kupuj kota w worku. Sprawdź...

Aby zapoznać się z opisem wykładowcy, najedź na zdjęcie

Bądź na bieżąco z najnowszymi informacjami podatkowymi

Newsletter

Wykładowca Gekko Taxens Akademia. Specjalizuje się w zakresie szeroko rozumianych zagadnieniach podatkowych spotykanych w branży motoryzacyjnej. Od lat doradza dealerom, importerom i firmom leasingowym, umiejętnie wypracowując praktyczne rozwiązania nawet skomplikowanych problemów. Posiada bogate doświadczenie w doradztwie z zakresu CIT, VAT, PIT i akcyzy. Swoją wiedzą regularnie dzieli się podczas szkoleń i konferencji, zyskując autorytet, uznanie i sympatię uczestników.

Jakie praktyczne skutki dla dealerów niosą zmiany w podatku akcyzowym, które zaczną obowiązywać 1 lipca 2021 r.?

Jakie zmiany przyniesie pakiet Slim VAT 2 uchwalony przez rząd 26 maja 2021 r.?

Jakie są skutki podatkowe zakupu artykułów spożywczych udostępnianych w salonie klientom oraz pracownikom?

Jak prawidłowo opodatkować zaliczki na poczet usług blacharsko-lakierniczych otrzymywane od ubezpieczyciela?

Co należy wiedzieć w kontekście samofakturowania usług świadczonych przez dealera?

Jak prawidłowo rozpoznać „pierwszy wydatek” związany z samochodem zgłaszanym na VAT-26?

Z jakimi skutkami podatkowymi wiąże się dofinansowanie kosztów renowacji salonu przez importera?

Które przychody i koszty trzeba uwzględnić w rozliczeniu CIT za dany rok, a które należy z niego wyłączyć?

Które faktury zaliczkowe podlegają obowiązkowi zastosowania oznaczenia MPP?

Jak poprawnie ustalić moment powstania obowiązku podatkowego dla korekt od importerów?

Dlaczego warto uczestniczyć w wydarzeniu?

Fakty i opinie

→ Nie kupujesz kota w worku. W ostatnim czasie szkolenie miało swoją premierę i zostało świetnie ocenione przez uczestników. Szczegóły znajdziesz na poniższych wykresach. Za najciekawsze spośród omawianych zagadnień zostały wybrane: JPK_VAT w praktyce, Slim VAT w praktyce oraz na gruncie objaśnień, Rozliczenie CIT za rok 2020 (i kolejne lata) oraz Slim VAT 2.

Zgłaszając się na szkolenie, zyskujesz:

→ Gekko Taxens Akademia

→ Marta Szafarowska

→ Szkolenie dla dealerów

→ Specjalistyczna wiedza

→ Prywatna konsultacja z prowadzącą

→ Przykłady i ćwiczenia

→ Pytania na żywo

→ Nagranie dostępne po szkoleniu

→ Pytania przez e-mail

Jaka dokumentacja musi towarzyszyć korektom in minus przy poszczególnych typach transakcji występujących w stacji dealerskiej?

W jaki sposób uwzględnić w JPK sprzedaż opodatkowaną na zasadzie VAT marża?

Uczestnicząc w szkoleniu, dowiesz się między innymi:

Sprawdź, jakie zagadnienia wybraliśmy

Program

Dotychczasowe zmiany przepisów i wydane interpretacje oraz ich wpływ na działalność dealerów samochodów

1. JPK_VAT w praktyce

• Rozporządzenie zmieniające zasady stosowania oznaczeń w ramach JPK

• Korekta JPK w części deklaracyjnej a korekta JPK w części ewidencyjnej

• Stosowanie oznaczenia GTU_01 – interpretacje, wskazówki

• Świadczenie usług serwisowych czy sprzedaż części samochodowych (pod kątem MPP i GTU_07) – najnowsze orzecznictwo

• Korekty RO w związku z wpływem zaliczki w ostatnim dniu danego miesiąc

• Oznaczenia stosowane do WNT, importu towarów rozliczanych zgodnie z art. 33a ustawy o VAT oraz importu usług

• Zakres usług oznaczanych GTU_12

• Sprzedaż pojazdów w procedurze VAT marża – zasady ujmowania sprzedaży i zakupu w JPK

• Wydanie bonów i voucherów pracownikom i klientom – jakim oznaczeniom podlega w ramach JPK?

2. Slim VAT w praktyce oraz na gruncie objaśnień Ministerstwa Finansów

→ Korekty in minus

Dealer jako sprzedający:

• omówienie występujących przypadków i wymaganej dokumentacji

• czy zapisy na fakturze korygującej potwierdzające wzajemne ustalenia są wystarczające? 

Jaką formę powinny mieć porozumienia z importerem o przedłużeniu stosowania „starych” zasad?

Rabaty pośrednie – czy w tym zakresie sytuacja dealera uległa zmianie? 

Szkolenie podatkowe dla dealerów samochodów

Edycja: wiosna 2021
(zaktualizowana)

Dostęp do sesji głównej zajęć:

29 czerwca, godz 10:00

Sesja pytań i odpowiedzi:

Natychmiast po rejestracji

Dealer jako nabywca:

• kiedy należy obniżyć VAT naliczony i na podstawie jakiego dokumentu? 

• czy wskazane są zmiany umów z importerami w tym zakresie? 

• czy korekta na podstawie innego dokumentu niż faktura korygująca zobowiązuje do późniejszej korekty JPK, po otrzymaniu faktury korygującej? 

→ Korekty in plus

• korekta błędu a podwyższenie ceny

• wymagana dokumentacja w tym zakresie

→ Rozliczanie i korekty WNT (in plus i in minus) na gruncie orzecznictwa

• kiedy korekty uwzględniane są na bieżąco, a kiedy wymagana jest korekta poprzednich rozliczeń

• zaliczki (nawet 100%) na poczet WNT

• wyrok Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej w sprawie C 895/19 – czy ma zastosowanie tylko do WNT, czy też do innych transakcji objętych samonaliczeniem?

• jakie kursy walut stosować? 

• rejestracja pojazdu sprowadzonego w ramach WNT – skutki podatkowe

• jak korygować WNT od podmiotów z Wielkiej Brytanii?

→ Zmiany w zakresie stosowania MPP

• czy kompensowane wierzytelności nadal muszą być „wymagalne”? czy takie kompensaty rodziły ryzyko dotychczas? 

• czy możliwe są kompensaty trójstronne?

• kiedy płatność zaliczki powinna być dokonana w MPP? czy powstaje obowiązek zapłaty pozostałej kwoty należnej w MPP? kiedy na wystawianej fakturze zaliczkowej i ostatecznej powinno być wprowadzone oznaczenie MPP?

→ Jednolite kursy walut – w jakim zakresie mogą mieć zastosowanie?

3. Rozliczenie CIT za rok 2020 (i kolejne lata) – o czym należy pamiętać

Sprawdź, kto poprowadzi zajęcia

Wykładowca

Marta Szafarowska

Dopasuj szkolenie do swoich potrzeb i sprawdź...

Dostępne pakiety

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Spółki komandytowe w 2021 r. w praktyce” (premiera czerwiec 2021)

Bezpłatna godzinna konsultacja z ekspertem Gekko Taxens Akademia

Standardowy

Premium

Dostęp do nagrania ze szkolenia

Dostęp do nagrania sesji pytań i odpowiedzi

Udział w dodatkowej sesji pytań i odpowiedzi (pytania zadawane do 27 czerwca, dostęp do sesji od 29 czerwca)

Dostęp do nagrania z dodatkowej, zaktualizowanej sesji poświęconej najbliższym zmianom w podatkach (od 25 czerwca)

Dostęp do nagrania z dodatkowej, zaktualizowanej sesji poświęconej najbliższym zmianom w podatkach (od 25 czerwca)

Możliwość zadania 4 pytań (przez e-mail)

EKO materiały szkoleniowe (w formacie pdf)

Certyfikat uczestnictwa w formie papierowej

Kalkulator weryfikacji wysokości podatku od sprzedaży detalicznej (plik Excel)

1599zł 

netto + VAT

netto + VAT

(dla 1 osoby)

(dla 3 osób)

Nie pozwól by szkolenie Cię ominęło. Wypełnij...

Formularz zgłoszeniowy

Masz pytania? Jesteśmy do Twojej dyspozycji

Kontakt

Łukasz Mućko

lukasz@gtakademia.pl

+48 787 505 725

• przesunięcie terminu złożenia zeznania,

• przychody wynikające z bonusów jakościowych – ujęcie księgowe i podatkowe

• kwoty księgowane jako tzw. przychody przyszłych okresów – kiedy wykazywać dla celów podatkowych?

• wsparcie otrzymane w związku z pandemią – jak ujmować dla celów podatkowych?

• koszty doposażenia samochodów niewydanych w 2020 r. – jak ujmować w kalkulacji CIT?

• koszty odpisów amortyzacyjnych oraz likwidacji środków trwałych – zasady ujęcia w kalkulacji CIT

• ulga na złe długi w CIT – jakie wierzytelności obejmuje za 2020 r.? Czy dotyczy wyłącznie wydatków zaliczonych do KUP?

• wydatki poniesione na wyposażenie pracowników na pracy zdalnej, czy stanowią KUP? jakie skutki powodują po stronie pracowników?

• koszty PPK – jak powinny być ujmowane?

• kwiaty, wiązanki, nekrologi – czy stanowią KUP?

• IFT – jakie wydatki podlegają uwzględnieniu w stacji dealerskiej? 

Zagadnienia z działalności bieżącej

4. Adaptacja / renowacja salonu – aspekty podatkowe

• refundacja części kosztów przez importera w oparciu o uprzednio zawartą umowę – opodatkowanie, rozpoznanie przychodu, zasady zaliczania do KUP, amortyzacja podatkowa

• refundacja części kosztów po przeprowadzeniu adaptacji jako samoistna decyzja importera – różnice podatkowe

• klasyfikacja wydatków jako kosztów bieżących a jako środków trwałych (bądź zwiększenie ich wartości) – kiedy remont, a kiedy modernizacja? Porównanie

5. VAT-26 i korekta VAT:

• wpłata zaliczki przez klienta, a późniejsza sprzedaż na rzecz firmy leasingowej – w którym momencie powinien być złożony VAT-26? 

• zmiana formy używania samochodu a korekta VAT-26 (własność a korzystanie na podstawie umowy leasingu)

• zasady ustalenia momentu nabycia pojazdu dla potrzeb korekty VAT

• samochody rejestrowane, niewykorzystywane w działalności – co należy zapewnić, by nie były objęte obowiązkiem złożenia VAT-26?

• samochody używane, nabywane w celu dalszej sprzedaży – jakie warunki należy spełnić, by nie były objęte obowiązkiem złożenia VAT-26

• samochody zastępcze – zakres możliwego korzystania z tych samochodów, jeśli nie został złożony VAT-26

• opóźnienie w złożeniu VAT-26 – skutki podatkowe na przykładach

6. Pozostałe zagadnienia bieżące

Planowane zmiany przepisów

9. Slim VAT 2:

• zmiana terminu na złożenie VAT-26

• zmiana terminu na wystawienie faktury przed dokonaniem dostawy towaru lub wykonaniem usługi

• zmiany w zakresie zasad rozliczania importu usług

• zmiany w zakresie odliczania VAT w drodze korekty

• zmiany dotyczące faktur korygujących

• likwidacja duplikatu faktury

• zmiany dotyczące faktur zbiorczych

• bilet jako faktura VAT

• zmiany w zakresie prawa do odliczenia VAT

• zmiany w uldze na złe długi

7. Faktury ustrukturyzowane: 

• czym są faktury ustrukturyzowane?

• Krajowy System e-Faktur

• jakie korzyści wiązać się będą dla podatników ze stosowaniem faktur ustrukturyzowanych?

8. Podatek akcyzowy – najnowsze zmiany

• przebudowa zarejestrowanego samochodu ciężarowego jako czynność opodatkowana,

• podatnik – kto jest zobowiązany zgłosić przebudowę do starostwa i zapłacić podatek akcyzowy (przykłady)

• dokumenty wymagane dla pierwszej rejestracji samochodu na terytorium kraju

→ Poświęcasz maksymalnie 16 godzin, by dowiedzieć się wszystkiego, co istotne z perspektywy pracy w dealerskim dziale księgowości. Wykupując dostęp, otrzymujesz 10 godzin nagrania ze szkolenia oraz sześciogodzinne nagrania sesji pytań i odpowiedzi. Możesz zadać własne pytania, a odpowiedzi na nie usłyszysz podczas dodatkowej sesji pytań i odpowiedzi. Dostęp do nagrań nie jest limitowany czasowo, a jak pokazują opinie uczestników, nie brakuje powodów, by powracać do wybranych fragmentów.

Mam nadzieję, że linki do nagrań będą długo dostępne, żeby móc do nich wrócić

Opinia z ankiety satysfakcji uczestników

→ Dostęp do szkolenia nie sprawia problemów (otrzymujesz jeden, indywidualny link szkoleniowy, za pomocą którego odtworzysz nagranie ze szkolenia, a także będziesz uczestniczyć w sesji pytań i odpowiedzi).  Wszystko to działa bez zarzutu, o czym świadczą oceny uczestników szkolenia.

→ Możesz mieć pewność, że uczestnicząc w naszym szkoleniu podatkowym, uzyskasz wiedzę dostosowaną do branży, w której pracujesz.  Potwierdzają to opinie uczestników. Poniższy komentarz po szkoleniu nie był jedynym, w którym doceniono Martę Szafarowską.

Szkolenia pani Marty ukierunkowane na branżę samochodową bardzo mi odpowiadają. Także forma online jest według mnie zdecydowanie lepsza niż na żywo. Szkolenie jest dłuższe niż stacjonarne, a dzięki nagraniu można odsłuchać ponownie potrzebne wyjaśnienie. Plusem była też możliwość zadania pytań

Opinia z ankiety satysfakcji uczestników

JPK_VAT w praktyce

Slim VAT w praktyce oraz na gruncie objaśnień Ministerstwa Finansów

Rozliczenie CIT za rok 2020 (i kolejne lata) – o czym należy pamiętać

Adaptacja / renowacja salonu – aspekty podatkowe

VAT-26 i korekta VAT

Pozostałe zagadnienia bieżące

Planowane zmiany przepisów

Taki procent uczestników oceniło szkolenie na 8 na 10 pkt. lub wyżej

%

Wszyscy uczestnicy oceniają sposób przekazywania wiedzy przez Martę Szafarowską jako bardzo lub raczej przystępny

%

Taki procent uczestników ocenia stronę techniczną szkolenia (dostęp do strony z relacją, jakość dźwięku i obrazu itp.) na 8 na 10 pkt. lub wyżej

%

Taki procent uczestników ocenia, że forma zadawania pytań w trakcie szkolenia nie sprawia im żadnych problemów

%

To zaktualizowana wersja majowego szkolenia podatkowego dla dealerów samochodów prowadzonego przez Martę Szafarowską – wzbogacona o dodatkową sesję pytań i odpowiedzi oraz przygotowaną od nowa część szkolenia dotyczącą planowanych zmian w przepisach (m.in. w związku z przyjęciem przez rząd projektu ustawy dotyczącej Slim VAT 2 oraz projektem nowelizacji rozporządzenia dotyczącego JPK).

Na szkolenie składają się następujące elementy:

trwająca 8 godzin sesja główna szkolenia (dostęp natychmiast po rejestracji)

odpowiedzi na 129 pytań zadanych przez Uczestników (dostęp natychmiast po rejestracji)

dodatkowa, zaktualizowana sesja poświęcona najbliższym zmianom w podatkach (dostęp od 25 czerwca)

dodatkowa sesja pytań i odpowiedzi (Uczestnicy mogą zadawać pytania do 27 czerwca, dostęp do sesji odpowiedzi od 29 czerwca)

nielimitowany czasowo dostęp do wszystkich nagrań ze szkolenia

certyfikat uczestnictwa wysyłany pocztą

A w Pakiecie Premium dodatkowo:

indywidualna godzinna telekonferencja z Martą Szafarowską lub innym, wybranym ekspertem

pakiet dodatkowych szkoleń

Około 16 godzin wartościowej, najbardziej aktualnej wiedzy, dostosowanej do branży, którą się zajmujesz

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Spółki komandytowe w 2021 r. w praktyce” (premiera czerwiec 2021)

Bezpłatna godzinna konsultacja z ekspertem Gekko Taxens Akademia

Dostęp do nagrania ze szkolenia

Dostęp do nagrania sesji pytań i odpowiedzi

Udział w dodatkowej sesji pytań i odpowiedzi (pytania zadawane do 27 czerwca, dostęp do sesji od 29 czerwca)

Możliwość zadania 7 pytań (przez e-mail)

EKO materiały szkoleniowe (w formacie pdf)

Certyfikat uczestnictwa w formie papierowej

Kalkulator weryfikacji wysokości podatku od sprzedaży detalicznej (plik Excel)

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Podatek od sprzedaży detalicznej w branży dealerskiej”

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Spółki komandytowe w 2021 r. w praktyce” (premiera czerwiec 2021)

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Podatek od sprzedaży detalicznej w branży dealerskiej”

10. Nowelizacja projektu rozporządzenia dot. JPK