Marta Szafarowska, Gekko Taxens Akademia

Skutki podatkowe dofinansowania importera do kosztów adaptacji salonów

Marta Szafarowska, Gekko Taxens Akademia

Należności otrzymywane na poczet usług blacharsko-lakierniczych.
Kiedy powinny zostać opodatkowane?

Samochody używane w JPK. Jak je ujmować?

Marta Szafarowska, Gekko Taxens Akademia

Zdaniem prowadzącej

Wolisz posłuchać o wybranych zagadnieniach z programu?

Aby zapoznać się z opisem wykładowcy, najedź na zdjęcie

Bądź na bieżąco z najnowszymi informacjami podatkowymi

Newsletter

Wykładowca Gekko Taxens Akademia. Specjalizuje się w zakresie szeroko rozumianych zagadnieniach podatkowych spotykanych w branży motoryzacyjnej. Od lat doradza dealerom, importerom i firmom leasingowym, umiejętnie wypracowując praktyczne rozwiązania nawet skomplikowanych problemów. Posiada bogate doświadczenie w doradztwie z zakresu CIT, VAT, PIT i akcyzy. Swoją wiedzą regularnie dzieli się podczas szkoleń i konferencji, zyskując autorytet, uznanie i sympatię uczestników.

Jakie są skutki podatkowe finansowania działalności dealerskiej w oparciu o pożyczki od udziałowców i finansowanie zewnętrzne?

Jakie są podatkowe aspekty sprzedaży aut na próbę (kilka miesięcy)?

Jak opodatkować zaliczki na poczet usług blacharsko-lakierniczych?

Jakie są zasady składania i korygowania VAT-26 w przypadku „nietypowych” zdarzeń i określonych grup samochodów?

Jak rozliczać otrzymaną przez dealera refundację kosztów remontu lub adaptacji salonu?

O czym należy pamiętać przy rozliczaniu CIT firmy dealerskiej za dany rok?

Jakie zmiany nastąpiły w zakresie stosowania Mechanizmu Podzielonej Płatności?

Jak ustalić powstanie obowiązku podatkowego dla korekt od importerów?

Jaką dokumentację należy posiadać na potrzeby korekt in minus w świetle objaśnień Ministerstwa Finansów?

Czy sposób fakturowania usług serwisowych ma wpływ na stosowanie oznaczeń MPP i GTU_07?

Dlaczego warto uczestniczyć w wydarzeniu?

O szkoleniu

Biorąc pod uwagę bogate doświadczenie szkoleniowe prowadzącej – Marty Szafarowskiej – możesz mieć pewność, że uczestnicząc w naszym szkoleniu podatkowym dla dealerów samochodów, uzyskasz wiedzę dostosowaną do branży, w której pracujesz. 

 Gekko Taxens Akademia

 Marta Szafarowska

 Szkolenie dla dealerów

 Specjalistyczna wiedza

 Prywatna konsultacja z prowadzącą

 Przykłady i ćwiczenia

 Pytania na żywo

 Nagranie dostępne po szkoleniu

 Pytania przez e-mail

Jak poprawnie stosować kody GTU i pozostałe oznaczenia w zgodzie z najnowszymi interpretacjami?

Jak korygować JPK w części deklaracyjnej, a jak w części ewidencyjnej?

Uczestnicząc w szkoleniu, dowiesz się między innymi:

Sprawdź, jakie zagadnienia wybraliśmy

Program

Dotychczasowe zmiany przepisów i wydane interpretacje oraz ich wpływ na działalność dealerów samochodów

1. JPK_VAT w praktyce

  • Rozporządzenie zmieniające zasady stosowania oznaczeń w ramach JPK

  • Korekta JPK w części deklaracyjnej a korekta JPK w części ewidencyjnej

  • Stosowanie oznaczenia GTU_01 – interpretacje, wskazówki

  • Świadczenie usług serwisowych czy sprzedaż części samochodowych (pod kątem MPP i GTU_07) – najnowsze orzecznictwo

  • Korekty RO w związku z wpływem zaliczki w ostatnim dniu danego miesiąc

  • Oznaczenia stosowane do WNT, importu towarów rozliczanych zgodnie z art. 33a ustawy o VAT oraz importu usług

  • Zakres usług oznaczanych GTU_12

  • Sprzedaż pojazdów w procedurze VAT marża – zasady ujmowania sprzedaży i zakupu w JPK

  • Wydanie bonów i voucherów pracownikom i klientom – jakim oznaczeniom podlega w ramach JPK?

2. Slim VAT w praktyce oraz na gruncie objaśnień Ministerstwa Finansów

→ Korekty in minus

Dealer jako sprzedający:

  • omówienie występujących przypadków i wymaganej dokumentacji

  • czy zapisy na fakturze korygującej potwierdzające wzajemne ustalenia są wystarczające? 

Jaką formę powinny mieć porozumienia z importerem o przedłużeniu stosowania „starych” zasad?

Rabaty pośrednie – czy w tym zakresie sytuacja dealera uległa zmianie? 

Zgłoś udział

Szkolenie podatkowe dla dealerów samochodów

Zajęcia
13 maja, 9:30-17.00
14 maja, 9:30-12:00 

Pytania i odpowiedzi

14 maja, 13:00-17:00

Dealer jako nabywca:

  • kiedy należy obniżyć VAT naliczony i na podstawie jakiego dokumentu? 

  • czy wskazane są zmiany umów z importerami w tym zakresie? 

  • czy korekta na podstawie innego dokumentu niż faktura korygująca zobowiązuje do późniejszej korekty JPK, po otrzymaniu faktury korygującej? 

→ Korekty in plus

  • korekta błędu a podwyższenie ceny

  • wymagana dokumentacja w tym zakresie

→ Rozliczanie i korekty WNT (in plus i in minus) na gruncie orzecznictwa

  • kiedy korekty uwzględniane są na bieżąco, a kiedy wymagana jest korekta poprzednich rozliczeń

  • zaliczki (nawet 100%) na poczet WNT

  • wyrok Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej w sprawie C 895/19 – czy ma zastosowanie tylko do WNT, czy też do innych transakcji objętych samonaliczeniem?

  • jakie kursy walut stosować? 

  • rejestracja pojazdu sprowadzonego w ramach WNT – skutki podatkowe

  • jak korygować WNT od podmiotów z Wielkiej Brytanii?

→ Zmiany w zakresie stosowania MPP

  • czy kompensowane wierzytelności nadal muszą być „wymagalne”? czy takie kompensaty rodziły ryzyko dotychczas? 

  • czy możliwe są kompensaty trójstronne?

  • kiedy płatność zaliczki powinna być dokonana w MPP? czy powstaje obowiązek zapłaty pozostałej kwoty należnej w MPP? kiedy na wystawianej fakturze zaliczkowej i ostatecznej powinno być wprowadzone oznaczenie MPP?

→ Jednolite kursy walut – w jakim zakresie mogą mieć zastosowanie?

3. Rozliczenie CIT za rok 2020 (i kolejne lata) – o czym należy pamiętać

Sprawdź, kto poprowadzi zajęcia

Wykładowca

Marta Szafarowska

Dopasuj szkolenie do swoich potrzeb i sprawdź...

Dostępne pakiety

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Rozliczenie środków z PFR”

Bezpłatna godzinna konsultacja z ekspertem Gekko Taxens Akademia

Ekonomiczny

Standardowy

Premium

Udział w szkoleniu

1 pytanie przez czat lub e-mail

Nagranie ze szkolenia

Udział w sesji pytań i odpowiedzi

EKO materiały szkoleniowe (w formacie pdf)

Udział w szkoleniu

4 pytania przez czat lub e-mail 

Nagranie ze szkolenia

Udział w sesji pytań i odpowiedzi

EKO materiały szkoleniowe (w formacie pdf)

Certyfikat uczestnictwa w formie papierowej

Kalkulator weryfikacji wysokości podatku od sprzedaży detalicznej (plik Excel)

Udział w szkoleniu (do 3 osób)

7 pytań przez czat lub e-mail

Nagranie ze szkolenia

Udział w sesji pytań i odpowiedzi

EKO materiały szkoleniowe (w formacie pdf)

Certyfikat uczestnictwa w formie papierowej

Kalkulator weryfikacji wysokości podatku od sprzedaży detalicznej (plik Excel)

Bezpłatna godzinna konsultacja z ekspertem Gekko Taxens Akademia

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Rozliczenie środków z PFR”

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Spółki komandytowe w 2021 r. w praktyce”

399 zł 

599 zł 

1799zł 

netto + VAT

netto + VAT

netto + VAT

 Kup pakiet

Kup pakiet

Kup pakiet

Dla mniejszych dealerów

Dla większości dealerów

Dla najbardziej wymagających

Nie pozwól by szkolenie Cię ominęło. Wypełnij...

Formularz zgłoszeniowy

Rodzaj pakietu

Imię i nazwisko

Telefon

Email

Imię i nazwisko

Telefon

Email

Imię i nazwisko

Telefon

Email

Firma

NIP

Ulica

Kod pocztowy i miasto

Zgłaszając uczestnictwo w szkoleniu, akceptuję regulamin szkoleń
a także wyrażam zgodę na przetwarzanie moich danych osobowych

w celu zawarcia i realizacji umowy dotyczącej Pani/Pana uczestnictwa
w szkoleniu. Informacje na temat ochrony i przetwarzania danych

osobowych zawarte są w Informacji o ochronie danych osobowych.

Wyrażam zgodę na przesyłanie informacji marketingowych min.
newsletterów, oraz do przesyłania informacji handlowych, w tym o
wydarzeniach, drogą elektroniczną ( via: SMS, via: e-mail, w tym
otrzymywania powiadomień, wiadomości, publikacji, newslettera).



Administratorem danych osobowych jest Gekko Taxens Akademia
sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Twardej 18. Informacje
na temat ochrony i przetwarzania danych osobowych zawarte są
w Informacji o ochronie danych osobowych. Przysługuje Pani/Panu
prawo wglądu w swoje dane oraz ich poprawiania, a także cofnięcie
zgody na przetwarzanie danych osobowych w dowolnym momencie.
W tym celu prosimy o kontakt pod adresem:
daneosobowe@gtakademia.pl

Wyślij
Wyślij
Formularz został wysłany — dziękujemy.
Proszę wypełnić wszystkie wymagane pola!

Masz pytania? Jesteśmy do Twojej dyspozycji

Kontakt

Łukasz Mućko

  • przesunięcie terminu złożenia zeznania,

  • przychody wynikające z bonusów jakościowych – ujęcie księgowe i podatkowe

  • kwoty księgowane jako tzw. przychody przyszłych okresów – kiedy wykazywać dla celów podatkowych?

  • wsparcie otrzymane w związku z pandemią – jak ujmować dla celów podatkowych?

  • koszty doposażenia samochodów niewydanych w 2020 r. – jak ujmować w kalkulacji CIT?

  • koszty odpisów amortyzacyjnych oraz likwidacji środków trwałych – zasady ujęcia w kalkulacji CIT

  • ulga na złe długi w CIT – jakie wierzytelności obejmuje za 2020 r.? Czy dotyczy wyłącznie wydatków zaliczonych do KUP?

  • wydatki poniesione na wyposażenie pracowników na pracy zdalnej, czy stanowią KUP? jakie skutki powodują po stronie pracowników?

  • koszty PPK – jak powinny być ujmowane?

  • kwiaty, wiązanki, nekrologi – czy stanowią KUP?

  • IFT – jakie wydatki podlegają uwzględnieniu w stacji dealerskiej? 

Zagadnienia z działalności bieżącej

4. Adaptacja / renowacja salonu – aspekty podatkowe

  • refundacja części kosztów przez importera w oparciu o uprzednio zawartą umowę – opodatkowanie, rozpoznanie przychodu, zasady zaliczania do KUP, amortyzacja podatkowa

  • refundacja części kosztów po przeprowadzeniu adaptacji jako samoistna decyzja importera – różnice podatkowe

  • klasyfikacja wydatków jako kosztów bieżących a jako środków trwałych (bądź zwiększenie ich wartości) – kiedy remont, a kiedy modernizacja? Porównanie

5. VAT-26 i korekta VAT:

  • wpłata zaliczki przez klienta, a późniejsza sprzedaż na rzecz firmy leasingowej – w którym momencie powinien być złożony VAT-26? 

  • zmiana formy używania samochodu a korekta VAT-26 (własność a korzystanie na podstawie umowy leasingu)

  • zasady ustalenia momentu nabycia pojazdu dla potrzeb korekty VAT

  • samochody rejestrowane, niewykorzystywane w działalności – co należy zapewnić, by nie były objęte obowiązkiem złożenia VAT-26?

  • samochody używane, nabywane w celu dalszej sprzedaży – jakie warunki należy spełnić, by nie były objęte obowiązkiem złożenia VAT-26

  • samochody zastępcze – zakres możliwego korzystania z tych samochodów, jeśli nie został złożony VAT-26

  • opóźnienie w złożeniu VAT-26 – skutki podatkowe na przykładach

6. Pozostałe zagadnienia bieżące

  • samofakturowanie usług świadczonych przez dealera – umowy z importerami, aspekty praktyczne i ryzyka, co faktura powinna zawierać i kiedy powinna być wystawiona?

  • paragony jako faktury uproszczone

  • zakres towarów i usług, które muszą być fiskalizowane nawet w przypadku sprzedaży pracownikom

  • wypłata dywidendy – zasady stosowania zwolnienia, jaki zakres dokumentów płatnik powinien posiadać?

  • zaliczki otrzymywane na poczet usług blacharsko-lakierniczych – kiedy powinny zostać opodatkowane?

  • polisy ubezpieczeniowe nabywane do samochodów używanych (przedłużone gwarancje) – zasady rozliczeń

  • sprzedaż samochodu z zawartą polisą ubezpieczeniową (OC/AC) – wypowiedzenie umowy i otrzymanie zwrotu składki – zasady rozliczeń

  • sprzedaż na próbę (na kilka miesięcy) – czy podlega opodatkowaniu VAT? kiedy należy wykazać przychód z tego tytułu?

  • artykuły spożywcze dla pracowników i gości salonu (kawa, herbata, owoce) – ujęcie dla celów VAT i CIT

  • szkody na samochodach własnych – zasady wykazania kosztów i przychodów z tytułu odszkodowań

  • finansowanie działalności dealerskiej – pożyczki od udziałowców a koszty finansowania zewnętrznego i skutki podatkowe obu tych źródeł.

Planowane zmiany przepisów

7. Slim VAT 2:

  • zmiana terminu na złożenie VAT-26

  • zmiana terminu na wystawienie faktury przed dokonaniem dostawy towaru lub wykonaniem usługi

  • zmiany w zakresie zasad rozliczania importu usług

  • zmiany w zakresie odliczania VAT w drodze korekty

  • zmiany dotyczące faktur korygujących

  • likwidacja duplikatu faktury

  • zmiany dotyczące faktur zbiorczych

  • bilet jako faktura VAT

  • zmiany w zakresie prawa do odliczenia VAT

  • zmiany w uldze na złe długi

8. Faktury ustrukturyzowane: 

  • czym są faktury ustrukturyzowane?

  • Krajowy System e-Faktur

  • jakie korzyści wiązać się będą dla podatników ze stosowaniem faktur ustrukturyzowanych?

9. Podatek akcyzowy – najnowsze zmiany

  • przebudowa zarejestrowanego samochodu ciężarowego jako czynność opodatkowana,

  • podatnik – kto jest zobowiązany zgłosić przebudowę do starostwa i zapłacić podatek akcyzowy (przykłady)

  • dokumenty wymagane dla pierwszej rejestracji samochodu na terytorium kraju

Marta Szafarowska na bieżąco współpracuje z wieloma dealerami, dlatego zagadnienia szkoleniowe omawiane są przez nią w oparciu o liczne przykłady z życia, które pewnie napotykasz w codziennej pracy w dziale księgowości. 

Szkolenie organizowane jest w formule online. Przed wydarzeniem, w jego trakcie oraz po jego zakończeniu będziesz mieć możliwość zadawania pytań poprzez czat oraz e-mail – w zależności od tego, która forma jest dla Ciebie wygodniejsza. 

Po zakończeniu wydarzenia uczestnicy będą mieli również możliwość nielimitowanego odtworzenia nagrania ze szkolenia – tak, by wrócić do dowolnie wybranego fragmentu lub tematu. 

Istnieje również możliwość wzięcia udziału w prywatnej konsultacji z dowolnie wybranymi ekspertami Gekko Taxens, by omówić indywidualnie wybrane zagadnienia, które nie zostały uwzględnione w programie szkolenia.

Certyfikat uczestnictwa w formie papierowej

Kalkulator weryfikacji wysokości podatku od sprzedaży detalicznej (plik Excel)

Bezpłatna godzinna konsultacja z ekspertem Gekko Taxens Akademia

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Rozliczenie środków z PFR

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Podatek od sprzedaży detalicznej w branży dealerskiej”

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Obowiązki dealera w zakresie publikowania informacji o strategii podatkowej”

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Spółki komandytowe w 2021 r. w praktyce” 

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Podatek od sprzedaży detalicznej w branży dealerskiej”

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Obowiązki dealera w zakresie publikowania informacji o strategii podatkowej”

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Spółki komandytowe w 2021 r. w praktyce”

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Podatek od sprzedaży detalicznej w branży dealerskiej”

Bezpłatny dostęp do szkolenia “Obowiązki dealera w zakresie publikowania informacji o strategii podatkowej”

MENU

Zgłoś udział

KLIKNIJ TUTAJ →

SZUKASZ SZKOLENIA Z ROZLICZENIA SUBWENCJI PFR (5 MAJA 2021)?

Szkolenie podatkowe dla dealerów samochodów.
Edycja: wiosna 2021