2) spółka komandytowa
a) bez wynagrodzenia,
b) z wynagrodzeniem komplementariusza,
c) na estońskim CIT,
2) spółka komandytowa
a) bez wynagrodzenia,
b) z wynagrodzeniem komplementariusza,
c) na estońskim CIT,
Agnieszka Bieńkowska
Aby zapoznać się z opisem wykładowcy, najedź na zdjęcie
9
8
7
6
10
4
3
2
1
Wykładowca Gekko Taxens Akademia. Specjalizuje się w zakresie szeroko rozumianych zagadnieniach podatkowych spotykanych w branży motoryzacyjnej. Od lat doradza dealerom, importerom i firmom leasingowym, umiejętnie wypracowując praktyczne rozwiązania nawet skomplikowanych problemów. Posiada bogate doświadczenie w doradztwie z zakresu CIT, VAT, PIT i akcyzy. Swoją wiedzą regularnie dzieli się podczas szkoleń i konferencji, zyskując autorytet, uznanie i sympatię uczestników.
Czym powinny scharakteryzować się działania marketingowe, by wydatki z nimi związane mogły być zaliczone do kosztów i nie zostały potraktowane jako reprezentacja?
Jakie działania weryfikacyjne podjąć, by w razie kontroli udowodnić dochowanie należytej staranności?
Jak prawidłowo rozliczać i ujmować w JPK premie, bonusy, refundacje i rabaty od importera?
Jakie zapisy powinien zawierać wewnętrzny regulamin użytkowania samochodów należących do dealera?
Jak dla celów akcyzy należy kwalifikować pojazdy ciężarowe do 3,5 tony z dwoma rzędami siedzeń?
Jak korygować VAT w przypadku zmiany przeznaczenia pojazdu i towarzyszących mu rozliczeń? Nie tylko pozyskasz wiedzę w tym zakresie – otrzymasz też arkusze Excel, w oparciu o które przeprowadzisz własne wyliczenia
Co trzeba wiedzieć o zasadach składania i aktualizacji VAT-26 w związku z nowelizacją przepisów i wyrokiem NSA?
Jak prawidłowo rozliczać transakcje nabycia samochodów używanych kupowanych od polskich i zagranicznych kontrahentów?
Chcesz policzyć poziom obciążenia, które Polski Ład nałoży na Twoją spółkę? Kup…
Zaawansowany Kalkulator Polski Ład
Jaką kwotę zapłaty w gotówce będzie mógł przyjąć dealer od poszczególnych grup klientów?
Jakie zmiany podatkowe – istotne z perspektywy firmy dealerskiej – wprowadzi od 1 stycznia 2022 r. Polski Ład?
W trakcie dwóch dni szkolenia dowiesz się między innymi:
Sprawdź, jakie zagadnienia wybraliśmy
Program
Polski Ład… i nie tylko. Najważniejsze wyzwania podatkowe dla dealerów samochodów w 2022 r.
Nowelizacja ustawy o VAT od 1.01.2022 r.
-
Zmiana terminu na wystawienie faktury przed dokonaniem dostawy towaru lub wykonaniem usługi
-
Zmiany dotyczące faktur korygujących
-
Likwidacja duplikatu faktury
-
Zmiany dotyczące korygujących faktur zbiorczych
-
Zmiany składki zdrowotnej i progów podatkowych
-
Zmiany w zakresie opodatkowania i oskładkowania poszczególnych form działalności
-
Minimalny podatek przychodowy
-
Zmiany w estońskim CIT
-
Zmiany w zakresie podatku u źródła
-
Nowe restrykcje kosztów finansowania dłużnego
-
Nowe ulgi dla wspierających sport, kulturę itd.
-
Zmiany w ustalaniu ryczałtu dla aut służbowych
-
Zmiany w zakresie prywatnego wykupu samochodu z leasingu
Zmiany limitów płatności gotówkowych
1. dzień szkolenia
2. dzień szkolenia:
Polski Ład… i nie tylko. Najważniejsze wyzwania podatkowe dla dealerów samochodów w 2022 r.
Terminy:
16.12.2021 - Online
14.12.2021 - Online
Sesja pytań i odpowiedzi
8.12.2021 - Kraków
9.12.2021 - Warszawa
13.12.2021 - Online
-
Zmiany limitów płatności gotówkowych wynikające z Polskiego Ładu
-
Definicja pojęcia „transakcja” (również w przypadku sprzedaży obejmującej: samochód, ubezpieczenie i akcesoria)
-
Limity w świetle ustawy Prawo przedsiębiorców, ustawy o prawach konsumenta i ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML)
-
Konsekwencje podatkowe na gruncie ustaw o CIT i PIT
-
Przyjęcie płatności gotówkowej od klienta za samochód fakturowany na firmę leasingową
-
Przyjmowanie płatności gotówkowych na przełomie 2021 i 2022 r. – jakie stosować limity, by nie narazić się na negatywne konsekwencje
-
Praktyczne podsumowanie limitów płatności gotówkowych w świetle poszczególnych ustaw. Praktyczna ściągawka
Sprawdź, kto poprowadzi zajęcia
Wykładowcy
Główny wykładowca - Marta Szafarowska
Skorzystaj z promocyjnej ceny. Wypełnij...
Formularz zakupu
Masz pytania? Jesteśmy do Twojej dyspozycji
Kontakt
MENU
Bartosz Mazur
Weronika Grzęda
Joanna Pęczek-Czerwińska
Dzień 1. Zajęcia stacjonarne lub online
Prowadzący: Marta Szafarowska, Bartosz Mazur
Polski Ład. Zmiany obowiązujące od 1 stycznia 2022 r.
Rozliczenia i obowiązki dotyczące samochodów używanych przeznaczonych do odprzedaży
-
Rozliczenie WNT przy autach z zagranicy
-
Wybór właściwej formy opodatkowania sprzedaży samochodów sprowadzonych z zagranicy i nabywanych od polskich kontrahentów (VAT marża czy zasady ogólne) – przykłady
-
Obowiązki w zakresie VAT i akcyzy przy samochodach używanych sprowadzanych z zagranicy (VAT-marża czy WNT, VAT-23, akcyza)
-
Rozpoznanie powstania obowiązku podatkowego
-
Ustalenie podstawy opodatkowania (np. dla samochodów nabytych na aukcjach i platformach sprzedaży) oraz opodatkowanie zaliczek w procedurze VAT marża – w tym przykłady
-
Wykazywanie w JPK – wskazówki praktyczne
-
Wydatki eksploatacyjne – warunki konieczne, by odliczyć 100% VAT i zaliczyć wydatek do KUP
-
Rozliczanie korekt w przypadku zmiany ceny bądź braku dostawy samochodu używanego (z uwzględnieniem różnic kursowych) lub zastosowania błędnej procedury sprzedaży
-
Zmiana przeznaczenia auta przeznaczonego do dalszej odprzedaży na cele mieszane
-
Podatek PCC od nabycia samochodu – kiedy uwzględnić w kosztach?
VAT-26 po zmianach z 1.10.2021
-
Nowe terminy składania i aktualizacji VAT-26
-
Pierwszy wydatek – co może nim być?
-
Obowiązek składania informacji VAT-26 w odniesieniu do wybranych kategorii samochodów (m.in. samochody z samorejestracji, samochody używane)
-
Obowiązek aktualizacji VAT-26 w przypadku sprzedaży samochodu (w tym - czy potrzebny „czynny żal” jeśli się nie składało?) – m.in. w kontekście wyroku NSA z 22.04.2021, sygn. I FSK 1049/18
-
Zamiast zgłoszenia na VAT-26 i ewidencji przebiegu – wewnętrzny regulamin użytkowania samochodów należących do dealera. Co powinien zawierać i do jakich kategorii samochodów może być stosowany? Praktyczna ściągawka
Zagadnienia bieżące
-
Kwalifikacja i skutki rabatów, premii, refundacji i bonusów od importera – zmniejszenie kosztów czy przychód? Ujęcie w JPK
-
Rozliczenia z ubezpieczycielami – prowizje, zasady ich dokumentowania oraz moment wykazania dla celów VAT i CIT
-
Rozliczenia blacharsko-lakiernicze - korekty
-
Zmiana zasad fiskalizacji – korzyści oraz praktyka
-
Wydatki marketingowe – reklama czy reprezentacja?
-
Wydawanie gadżetów klientom a konsekwencje podatkowe na gruncie przepisów o podatku dochodowym i VAT
-
Wynagrodzenia wypłacane pracownikom dealera przez podmioty trzecie (np. firmy leasingowe, ubezpieczeniowe itp.) – nowa uchwała SN
-
Stosowanie oznaczeń GTU w praktyce – w kontekście świadczenia usług marketingowych (np. na rzecz importera), przechowywania opon, kosztów wysyłki, transportu samochodów, sprzedaży odpadów (np. przepracowanego oleju)
-
Korekty z tytułu rezygnacji klienta z zakupu samochodu – niezbędna dokumentacja
-
Opodatkowanie części zużytych do naprawy samochodu klienta w przypadku błędu popełnionego przez pracownika dealera oraz oferowanych bezpłatnie usług serwisowych
-
Zaliczanie do kosztów rat leasingowych, amortyzacji samochodów oraz ubezpieczenia AC – limit wartości samochodu
-
WDT samochodu nowego i używanego – zakres wymaganych dokumentów
-
VAT-1 przy samochodach ciężarowych – kreuje prawo do odliczenia czy tylko je potwierdza?
-
Zawieszenie bądź likwidacja jednego z oddziałów – koszty podatkowe, odliczenie VAT, CIT-ST
Polski Ład. Zmiany obowiązujące od 1 stycznia 2023 r. Bartosz Mazur
-
Obowiązek przesyłania do urzędu skarbowego nowej formy JPK, tj. ksiąg prowadzonych dla celów podatku dochodowego
-
Zakaz wypłaty tzw. ukrytej dywidendy
-
Ograniczenia możliwości amortyzowania nieruchomości
Dochowanie należytej staranności w kontaktach biznesowych Marta Szafarowska
-
Katalog przesłanek dla branży dealerskiej
-
Procedury weryfikacji kontrahentów
Zmiany w akcyzie – wyjaśnienie najczęstszych wątpliwości Weronika Grzęda
-
Kwalifikacja pojazdów dwurzędowych dla celów akcyzy
-
Konsekwencje dokonania zmian konstrukcyjnych w pojeździe („brygadówki”, „kampery”)
-
Ustalenie podmiotu zobowiązanego do zapłaty akcyzy z tytułu dokonanych modyfikacji – omówienie przykładowych sytuacji
Pakiet e-commerce w kontekście branży dealerskiej Agnieszka Bieńkowska
-
Omówienie
-
Oznaczenia w ramach JPK
-
Sprzedaż wysyłkowa (np. części zamiennych) i potencjalne obowiązki z tym związane
Obowiązek publikacji strategii podatkowej Agnieszka Bieńkowska
-
Czym jest strategia podatkowa i co powinna zawierać?
-
Których firm dotyczy?
-
Ustalanie statusu dużego przedsiębiorcy
-
Podmioty powiązane – czy każda spółka musi publikować strategię podatkową?
-
W jakim terminie należy opublikować strategię?
Krajowy System e-Faktur (KSeF) i e-paragony Joanna Pęczek-Czerwińska
-
Jakie faktury można wystawiać w KSeF?
-
Jak uzyskać dostęp do KSeF?
-
Zgoda odbiorcy na otrzymywanie e-faktur
-
Przechowywanie e-faktur
-
Faktury zaliczkowe, faktury korygujące, noty korygujące, duplikaty faktur w KSeF
-
E-paragony – możliwość zastosowania w branży dealerskiej
Schematy korygowania – ćwiczenia
Marta Szafarowska
-
Schematy korygowania VAT w przypadku zmiany przeznaczenia samochodu i rozliczeń dotyczących pojazdu (np. rabat od importera) – ćwiczenia w oparciu o arkusze Excel
-
Odpowiedzi na pytania zgłoszone przez uczestników szkolenia w wersji stacjonarnej i w wersji online
5
1) sp. z o.o.
a) jednoosobowa bez wynagrodzenia,
b) jednoosobowa z wynagrodzeniem członka zarządu,
c) dwuosobowa bez wynagrodzenia,
d) dwuosobowa z wynagrodzeniem jednego członka zarządu,
e) jednoosobowa na estońskim CIT,
Funkcjonalności Kalkulatora
Dodatkowo, gdy tylko będzie znana, zostanie zaktualizowana kwota przeciętnego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw w IV kwartale 2021 (obecnie, dla obliczeń stosowany jest IV kwartał 2020).
Wszystkie osoby, które kupią dostęp do Zaawansowanego Kalkulatora, bezpłatnie otrzymają wszelkie aktualizacje, poprawki czy udoskonalenia tego narzędzia.
Sesja pytań i odpowiedzi. Zajęcia online (4 godziny)
Michał Borkowski
Łukasz Mućko
Dzień 2. Zajęcia online
Prowadzący: Marta Szafarowska, Bartosz Mazur, Agnieszka Bieńkowska, Weronika Grzęda, Joanna Pęczek-Czerwińska
Ciekawi Cię, w jaki sposób będą omawiane zagadnienia szkoleniowe? Sprawdź…
Wideozapowiedzi
Ubezpieczyciel „tnie” kwotę odszkodowania?
Co potrzebne do korekty?
Co, gdy klient się uprze?
Co z przyjmowaniem wpłat gotówkowych w 2022 r.?
Kolejna fala kontroli ZUS u dealerów?!
Wraca problem wynagradzania handlowców dealera przez firmę leasingową
Faktura zapłacona, a dostawa nie dochodzi do skutku? Błędnie zastosowana procedura VAT marża przy sprzedaży? Co robić?!
Bezpłatne aktualizacje
Kalkulator umożliwia obliczenie poziomu obciążeń podatkowych oraz podatkowo-składkowych, przypadających łącznie na spółkę oraz jej wspólników.
Kalkulator obejmuje następujące spółki i warianty obliczeń:
Bezpłatne aktualizacje
W najbliższym czasie Kalkulator zostanie rozbudowany o:
1) możliwość uwzględnienia większej liczby wspólników (z obecnych dwóch),
2) uwzględnienie najmu wspólnika na rzecz spółki (popularnie działanie wśród dealerów),
3) wynagrodzenie członka zarządu na estońskim CIT,
4) opodatkowanie w spółce jawnej,
5) możliwość wyboru poziomu zysku, który będzie przeznaczany na dywidendę.
3) spółka komandytowo-akcyjna
a) bez wynagrodzenia,
b) z wynagrodzeniem komplementariusza,
4) prosta spółka akcyjna
a) bez wynagrodzenia,
b) z wynagrodzeniem członka zarządu (wspólnika).
Kup teraz Zaawansowany Kalkulator Polski Ład za 199 zł + VAT.